সর্বশেষ আপডেট: মে ২০২৩
Cofinex–এর নীতিমালা অনুযায়ী, “US Person” বলতে নিম্নলিখিত যে কোনো ব্যক্তি বা সত্তাকে বোঝানো হয়:
১. প্রাকৃতিক ব্যক্তি (Natural Persons)
যে কোনো ব্যক্তি যিনি:
মার্কিন নাগরিক (“US Citizen”), তিনি যুক্তরাষ্ট্রের বাইরে বসবাস করলেও; অথবা
সাধারণত যুক্তরাষ্ট্রে বসবাস করেন (“US Resident”), নাগরিকত্ব যাই হোক না কেন।
২. যুক্তরাষ্ট্রে সংগঠিত বা প্রতিষ্ঠিত আইনগত সত্তা
যে কোনো অংশীদারিত্ব, ট্রাস্ট বা কর্পোরেশন যা যুক্তরাষ্ট্রের আইনের অধীনে সংগঠিত বা প্রতিষ্ঠিত।
৩. যুক্তরাষ্ট্রের বাইরে প্রতিষ্ঠিত কিন্তু প্রধান ব্যবসা কেন্দ্র যুক্তরাষ্ট্রে
যে কোনো অংশীদারিত্ব, ট্রাস্ট বা কর্পোরেশন যা যুক্তরাষ্ট্রের আইনের অধীনে প্রতিষ্ঠিত নয়, কিন্তু যার প্রধান ব্যবসা পরিচালনার স্থান (“Principal Place of Business”) যুক্তরাষ্ট্রে অবস্থিত — অর্থাৎ যেখানে প্রতিষ্ঠানের কর্মকর্তা, অংশীদার বা ব্যবস্থাপকরা মূল কার্যক্রম পরিচালনা ও নিয়ন্ত্রণ করেন।
৪. প্যাসিভ ইনভেস্টমেন্ট সত্তা
যে কোনো অংশীদারিত্ব, ট্রাস্ট বা কর্পোরেশন যা যুক্তরাষ্ট্রের বাইরে প্রতিষ্ঠিত হলেও মূলত বিনিয়োগ পুল, ইনভেস্টমেন্ট কোম্পানি বা প্যাসিভ বিনিয়োগ সুবিধার্থে গঠিত (অপারেটিং কোম্পানি নয়)।
৫. ট্রাস্ট
যে কোনো ট্রাস্ট যেখানে:
কোনো ট্রাস্টি US Person, যদি না:
(i) US Person ট্রাস্টি একজন পেশাদার ফিডুসিয়ারি হন;
(ii) একজন অ-US Person ট্রাস্টির একক বা যৌথ বিনিয়োগ সিদ্ধান্ত গ্রহণ ক্ষমতা থাকে;
(iii) ট্রাস্টের কোনো উপকারভোগী (বা রিভোকেবল ট্রাস্টের ক্ষেত্রে সেটলার) US Person না হন; অথবাট্রাস্টের আয় মার্কিন আয়কর সাপেক্ষ; অথবা
ট্রাস্ট যুক্তরাষ্ট্রের আইনের অধীনে প্রতিষ্ঠিত বা এর প্রধান ব্যবসা কেন্দ্র যুক্তরাষ্ট্রে।
৬. এজেন্সি ও শাখা
কোনো US Person–এর এজেন্সি বা শাখা; অথবা
কোনো অ-US Person–এর এজেন্সি বা শাখা যা যুক্তরাষ্ট্রে অবস্থিত এবং যার স্বতন্ত্র আইনগত সত্তা নেই।
৭. ডিসক্রেশনারি ও নন-ডিসক্রেশনারি অ্যাকাউন্ট
ডিসক্রেশনারি অ্যাকাউন্ট (যেখানে ব্রোকার বিনিয়োগকারীর অনুমতি ছাড়াই লেনদেন করতে পারে); অথবা
নন-ডিসক্রেশনারি অ্যাকাউন্ট (যেখানে বিনিয়োগকারী নিজেই লেনদেন নির্ধারণ করেন),
(ট্রাস্ট বা এস্টেট ব্যতীত) যদি তা US Person–এর সুবিধার্থে পরিচালিত হয়।
৮. পেনশন পরিকল্পনা
যে কোনো পেনশন পরিকল্পনা যা:
যুক্তরাষ্ট্রে সংগঠিত বা যার প্রধান ব্যবসা কেন্দ্র যুক্তরাষ্ট্রে অবস্থিত প্রতিষ্ঠানের কর্মচারী, কর্মকর্তা বা প্রিন্সিপালদের জন্য; অথবা
যুক্তরাষ্ট্রের আইনের অধীনে প্রতিষ্ঠিত বা যার প্রধান ব্যবসা কেন্দ্র যুক্তরাষ্ট্রে।
৯. এস্টেট
যে কোনো এস্টেট যেখানে:
কোনো নির্বাহী বা প্রশাসক US Person; অথবা
আয় মার্কিন আয়কর সাপেক্ষ; অথবা
মৃত ব্যক্তির উত্তরাধিকারী মৃত্যুকালে যুক্তরাষ্ট্রের বাসিন্দা ছিলেন।
এই US Person সংজ্ঞা সম্পর্কিত কোনো প্রশ্ন থাকলে যোগাযোগ করুন:
support@cofinex.io